什么是到期日怎么算（应收应付到期日的各种计算方式）
100次浏览 发布时间：2025-03-28 06:27:04
应付应收到期日时，该如何避免回款混乱，让企业有计划地管理这一过程呢？本篇文章作者将分享对应的到期日管理方式，以便解决不同的到期日结算问题，希望本篇文章能对你有所帮助。
一、概述
在ERP系统中，无论是企业与客户之间，还是企业与供应商之间，所产生的应收与应付，很多时候都不是立即结算的，而是走一个账期的形式，也就是传统意义上的“赊账”。
而对于企业来说，为避免回款混乱，以及有计划的向供应商支付款项，就需要每一笔应收账、应付账，都有对应的应收/应付期限，也就是本文所说的“到期日”。
根据这个到期日，系统可自动生成一个收款、付款计划，再加上提前提醒功能，就可帮助企业有秩序、有计划的管理资金的应收应付业务。
对于到期日的确定，有2个重要的因素：一个是业务日期的选取、一个是到期日的确认方式。
关于“业务日期”的定义，可视实际业务决定，选取订单日期、应收/付单业务日期、发货日期、确认收货日期等都是可以的。
二、到期日确认方式
本文我将拿ERP龙头：金蝶软件中目前支持的几种到期日确认方式来讲解：
- 交易日：即业务发生当天。
- X天后：业务发生X天后。
- 月结：以一个月为范围，当月任意一天发生的业务，都能固定在某一个月中的某一天回款。
- 固定日：也是以一个月为范围，可设多个固定日，根据业务发生的日期，按照一定规则匹配到某个固定日。
- 季度：设定每个季度的固定日。
下面针对每一种方式，详细阐述。
1. 交易日
即业务发生当天就需要回款，到期日是业务发生当天。
使用场景举例：
客户A的货物是货到付款，今日发货，预计今日能到，今日就要付货款。
2. X天后
即交易后，X天后需回款。
1）不勾选月底
到期日 = 业务日期 + 月数 + 天数
下图示例中，假设业务日期是2月10日，那么到期日是2月的下个月，即3月的10号，再加5天，即到期日是3月15日。
使用场景示例：
企业不希望回款周期太久，规定出货后3天内就要回款，则设置月数为0，天数为3 。
客户A的账都允许赊账约一个半月，则设置月数为1，天数为15 。
2）勾选月底
到期日 = 取（业务日期+月数+天数）所在月份的最后一天 – 距离月底天数
下图示例中，假设业务日期是2月10日：
那么到期日为3月28日，计算过程为：
使用场景示例：
客户A的账都允许跨1个月，只要在次月月底前回款就行，又由于财务月底做账，因此需要再提前3天，方便财务核对货款，则设置月数1，天数0，距离月底天数3 。
3. 月结
1）不勾选月底
到期日 = （账单结算日 + 月数）所在月份的最后一天 + 天数
“账单结算日”是用来确定每张账单的结算日的，它定义的是一个范围内的所有单据，都是使用同一个日期（也就是结算日）来作为计算到期日的业务日期。
PS：账单结算日只能输入1-31的整数，若输入的是31，则默认为当月最后一天。
如账单结算日是31天，即每个月的1号到月底发生的业务，账单结算日都是当月月底。
如账单结算日是25天，即上月26日到本月25间的所有单据，账单结算日都是本月25号。
下图示例中，假设业务日期是6月26日：
那么到期日为9月5日，计算过程为：
使用场景示例：
使用较多的都是月结31天，即希望本月发生的业务，都是下个月月底回款，则设置账单结算日为31，月数1，天数0 。
2）勾选月底
到期日 = （（账单结算日 + 月数）所在月份的最后一天 + 天数）所在月份的最后一天 – 距离月底天数
即在不勾选月底的基础上，再取计算结果的月底最后一天，减去距离月底天数。
下图示例中，假设业务日期是6月26日：
那么到期日为9月27日，计算过程为：
使用场景示例：
同样是月结31天， 若希望预留3天财务做账，则可设置账单结算日为31，月数1，天数0，距离月底天数3 。
4. 固定日
1）按向后匹配
到期日 = （业务日期 + 月数 + 天数）所在日期，向后找最近的一个固定日
下图示例中，假设业务日期是6月26日：
那么到期日为8月5，计算过程为：
2）按区间匹配
到期日 = （业务日期 + 月数 + 天数）所在日期所处的区间设定的固定日
下图示例中，假设业务日期是6月26日：
那么到期日为8月6日，计算过程为：
5. 季度
到期日 = 业务日期所在季度设定的固定日
此方式也可支持“年结”的形式，设置每个季度的固定日都是12月31日即可。
三、多到期日设置标准（按金额/按比例）
以上我们了解了常用的几种到期日确定方式，使用这几种方式，可设置出我们各种各样需要的结算类型。
而对于同一个结算类型来说，如果涉及到多个到期日，还可设定到了每个到期日是需要结算账单的一定比例，还是固定的一个金额。
举个例子，我们希望客户在一个月内发生的业务，下个月月底之前要先给货款的30%，剩下的70%可以再延一个月结算。
那么我们定义这种结算类型名叫A，A设定到期日是按比例结算，那么A中的到期日有2行：
- 第1行：使用月结的方式，设置账期结算日为31，月数1，天数0，设置比例为30%
- 第2行：使用月结的方式，设置账期结算日为31，月数1，天数0，设置比例为70%
金额同理，但金额通常使用在定金的场景，如无论一笔款项总金额多少，在业务发生后都需要在某个到期日预先支付固定金额的一笔款作为定金预付。
四、结束语
本次我们只是讲了几种常用的到期日确认方式，并不涵盖全部，例如有些行业还会用到按周期结算的方式，是将一年拆成一段一段的周期，一个周期内发生的业务，在下一个周期的最后一天回款，跟月结是相似的，甚至在某些情况下是能达到同样的效果。
相关文章
墙面为什么不能开横槽和斜槽（水电装修为什么不能在墙面开横槽？）
横向开槽危害一.破坏墙面承重结构 玩过积木游戏的都知道，竖的积木拿掉一两个没事，下方横的积木一拿，整个都要塌，同理，如果墙面大范围的开横槽，会破坏原始墙面的受力结构，影响抗震性。墙面开裂危害二.导致墙面永久性开裂 墙面大范围开槽，会破坏原来墙面的整体受力，一旦墙面开槽，横槽上面的重力就会全部作用到横
2025-04-01 10:06:51
竹子，作为一种象征长寿和高尚品德的植物，自古以来便深受文人墨客的喜爱。尽管竹子有着丰富的文化内涵和广泛的实用价值，现代农村居民却越来越少选择在自家庭院中栽种它。这背后的原因是什么？我们将深入探讨竹子在院落中的禁忌与隐患，为您揭开其中的奥秘。一、竹子的喜湿性与健康隐患竹子喜湿润温暖的环境，这一点众所周
2025-04-01 06:55:42
熟悉金庸先生作品的大家都听过《神雕侠侣》中，让小龙女和杨过两人痛苦不已的情花。相传中此毒者，越是相爱就越要承受因相思所带来的痛苦。当然啦，现实中自然不可能有如此令人恐惧的毒花。那么如此可怕的情花，是否有原型呢？有人说它就是在我国云南地区极为常见的曼陀罗，真相究竟如何呢？何谓情花金庸是很多读者武侠启蒙
2025-04-01 05:56:35
很多人对工程审计有一定误解，以为审计就一定要审下来一定比例金额，那是因为咨询单位收费导致的价值扭曲。一、实际上工程审计的主要目的：1、监督财政、财务收支的合法性，项目信息的真实性。建设成本是否真实、可靠，在投资中有无随意扩大建设规模，挪用、挤占建设资金，盲目采购造成浪费的情况等2、审计建设项目实施过
2025-04-01 00:54:35
红掌不红是怎么回事，我们在购买的时候可能会被误导，因为红掌并不是还有其他的品种，这样的红掌其实它本身就不是红色的，它的颜色以及定了无法改变了。养殖红掌的过程中对于光照需要有一定的控制，不能让红掌处于过阴的环境中，这样也会使得它变绿，同样光照过强的时候也会晒伤叶子，使得花色变淡。红掌对于光照的要求非常
2025-04-01 00:28:32
金钱树是一个很受欢迎的室内植物，因其外形酷似叠加的金钱而得名，因此被许多人当做寓意发财的幸运植物。并且金钱树长得比较好养，不仅耐阴耐干旱，而且就算在家庭环境中也可以生长良好。所以不少懒人将金钱树视为家中必养植物，毕竟养护起来简直轻而易举。可是最近就有不少金钱树养护者反映养出来的盆栽总是黄叶。这可怎么
2025-03-31 11:36:38
何为陶瓷开片？瓷器表面出现的裂纹或者纹路就是陶瓷开片。据了解，开片又称冰裂纹，按颜色分有鳝血、金丝铁线、浅黄鱼子纹；按形状分有网形纹、梅花纹、细碎纹等。分为大开片、小开片。小片细碎的，叫鱼子纹；大片稀疏的，叫牛毛纹;、柳叶纹、;蟹爪纹，都是形容其形状的。这些细致入微的纹路是怎么来的？开片陶瓷和不开片
2025-03-31 10:24:16
00国家标准《混凝土质量控制标准》指出：浇筑后的混凝土是混凝土施工中的一个重要环节，养护的好坏直接影响到混凝土的强度与质量。因此，施工（生产）单位在施工（生产）前，应对其施工（生产）对象，根据所采用的原材料以及混凝土性能要求，提出切实可行而又能保证混凝土强度与质量的养护方案，并将其列为质量管理制度的
2025-03-31 07:27:12
是不是你的电脑刚买时飞快流畅，用了一年后就像“蜗牛”一样慢吞吞，打开个网页要等半天，运行软件还时不时卡顿？别担心，这并不是电脑“老化”了，而是各种软件、系统垃圾和硬件问题在悄悄拖慢它的速度。那么为什么电脑用久了会变慢？让我们一起揭开背后的真相，并找出加速电脑的方法！电脑变慢的常见原因1. 电脑垃圾
2025-03-31 03:59:06
昙花一现这个成语中的昙花是我们常说的昙花吗？昙花为什么一现呢？一、此昙花非彼昙花首先需要说明的是，昙花一现这个成语中的昙花，并不是如今我们大家熟悉的昙花。昙花一现这个成语来自《法华经》，《妙法莲华经•方便品》中有言，“佛告舍利佛，如是妙法，诸佛如来，时乃说之，如优昙钵花，时一现耳。” 且后面偈言中又
2025-03-31 02:44:31
手机为什么充不进去电（手机充不进电不用花钱修，偷学老师傅一招）
手机基本上每个人都有，甚至有些朋友还有1~2个或两到3个，但我们发现手机用久了之后，充电就没有以前那么快，或者是充电断断续续的，充着充着就不充了，或者是到最后一点都充不上。其实大多数手机用久了之后都会出现这样的情况，很多人遇到这样的问题的时候，首先想到的就是是不是咱们的手机坏了，或者是手机充电口，或
2025-03-30 11:04:56
行业薪资相对较高这一点必须放在第一位说：那就是做IT行业能够养活起自己！在中国，单看经济收入，金融和IT都是排在前位的行业，而IT相对于金融来说，在可持续发展上更有优势。其次，相对于其他传统行业来说，工资水平高出很大一部分，IT行业的快速发展给每一位从业者带来了更多看得见摸得着的收益。晋升机会公平I
2025-03-30 08:55:33